החזר מס לשכירים
החזר מס לשכירים הינו החזר לעובדים ששילמו יותר כסף למס הכנסה ממה שהיו צריכים, ולהם הזכות לק בל בחזרה חלק מהמס ששולם על הכנסתם במהלך השנה. ההחזר מס מבוסס על הפרשות שהתבצעו מדי חודש מהשכר החודשי בהנחה שגובה הסכום לא ישתנה לאורך כל השנה, בפועל יתכן שההכנסה השנתית הסופית שונה מההערכה, מה שיכול להוביל לכך שמס הכנסה גובה מיסוי עודף מהעובד.
בכל שנה החל מחודש אפריל להגיש החזר מס על השנה הקודמת, את הבדיקה ניתן לבצע 6 שנים אחורה. בדיקת הזכאות אצלנו הינה תהליך פשוט שדורש זמן השקעה מינמאלי ושווה את הכסף שמקבלים בסופו, בדרך כלל מדובר על החזר של 8,500 ש"ח בממוצע.
איזה פרמטרים משפיעים על ההחזר מס?
החזרי המס לשכירים מושפעים ממגוון פרמטרים, כל אחד מהפרמטרים יכול להשפיע על גובה ההחזר, ראשית ההכנסה השנתית המשתנה יכולה להיות גורם חשוב ועיקרי לחישוב ההחזר. שנית קיימים נקודות זיכוי מס המקנות הטבות והורדת שיעור המס על גובה השכר החודשי. שלישית ישנם פטורים כמו מגורים באזור מגורים ביישוב מוטב או תרומות לעמותות מה שיכול להוביל להחזרים גבוהים.
המצב המשפחתי גם עשוי להשפיע על חישוב ההחזר, כאשר מבצעים את ההחזר ונמצאים בזוגיות ממסודת הבדיקה נעשית בייחד עם בן/בת הזוג. גם מצבים שונים כמו תשלום מזונות, ילדים במסגרת מצומצמת ועוד יכולים להשפיע על גובה ההחזר.
בכל שנה מס הכנסה גובה יותר ממיליארד וחצי שקל מיסוי עודף מהעובדים השכירים מישראל. להבדיל מהעובדים העצמאיים שמחויבים להגיש דוח שנתי למס הכנסה, עובדים שכירים המשתכרים בשנה עד למשכורת בגובה 649,560 ₪ לא מחויבים להגיש דוח שנתי, ובכך אין בקרה על גובה המיסוי מה שגורם גורם לעיתיים תקופות להפריש יותר כסף ממה שצריך בפועל. לפי הערכות יותר מ-94% מהעובדים השכירים זכאים להחזר מס.
החזר מס מושפע מפרמטרים רבים כמו שינוי במקום עבודה, שינוי גובה השכר, עבודה בכמה עבודות במקביל ועוד. ישנם עובדים רבים שלא משתמשים בנקודות מס המגיעות להם ולא מודעים שיכלו לחסוך המון כסף..
מס הכנסה בישראל מחושב באופן פרוגרסיבי, ככל שההכנסה גבוהה יותר, כך גם שיעור המס גבוה יותר. נקודות זיכוי, המתווספות לחישוב, מסייעות בהפחתת סכום המס החייב. כל נקודת זיכוי מזכה במעמד המשכורת להפחתת מס והגדלת הנטו הנכנס. זכאות לנקודות זיכוי ניתנת במגוון מצבים, כגון לנשים, לעובדים קטינים, לעולים חדשים, להורים על בסיס מספר הילדים וגילם ועוד.
כמה זמן לוקח לקבל את ההחזר מס לשכירים?
את ההחזר בודקים פקידי השומה של רשות המיסים, בדרך כלל ההחזר מגיע לאחר 3-4 חודשים, אך עלול להתעכב ולהגיע לשנה משליחת הטספים.
רשות המיסים עושה את מירב המאמצים כדי לספק את ההחזר בהקדם האפשרי בעיקר בגלל שלא רוצה לשלם תוספת ריבית והצמדה על הכסף.
שאלות ותשובות
מס הכנסה מחשב באופן שנתי את גובה התשלום אשר גובה מעובדים שכירים, הוא פועל לפי התפיסה שנעשה את אותו השכר בכל חודש ללא התחשבות בשינויים שיכולים להגיע כמו חל"ת, החלפת מקום עבודה ועוד.. בנוסף ישנם מצבים של ניכויים או זיכויים שלא נלקחו בחשבון בתלוש השכר ולא מנוצלים בפועל להוזלת המס, לכן אפשר לדרוש כסף זה בחזרה.
עובדים שכירים (שמרווחים פחות מ 649,560 בשנה) להבדיל מעצמאים לא מחויבים בהגשת דוח שנתי, ולכן אין בדיקה שנתית של גובה המס שהעובד צריך לשלם ונוצרים פערים- החזרי מס.
עובדים שכירים ששילמו עודף מס מהנדרש בפועל. זכאות זו כוללת את מי שהיה מובטל חלק מהשנה, מי שעבר שינוי במעמדו המשפחתי (נישואין, גירושין), מי שהיה זכאי לנקודות זיכוי שלא נלקחו בחשבון, אצלנו באתר אנחנו עוברים על יותר מ50 פרמטרים שיכולים לזכות אותך בהחזר.
המסמכים הדרושים כוללים תלושי שכר מכל מקומות העבודה, טפסי 106 (הכוללים פירוט הכנסות וניכויים לשנה הקודמת), אישורים על תשלומי ביטוח לאומי ומס בריאות, אישורים על הוצאות רפואיות מיוחדות, תשלומי פנסיה, תרומות, ואישורים נוספים בהתאם למצב האישי והמשפחתי. אצלנו בהחזר פלוס אנחנו מייצגים את הלקוח מול מס הכנסה וביטוח לאומי ויכולים להשיג את טפסי ה-106 של המיוצג שלנו.
גובה ההחזר מחושב על פי הפרש בין המס ששולם בפועל לבין המס שהיה צריך לשלם. החישוב לוקח בחשבון ניכויים וזיכויים שמגיעים לך בהתאם להכנסותיך, מצבך המשפחתי, הוצאות מוכרות ועוד.
תהליך הגשת הבקשה כולל איסוף כל המסמכים הדרושים, מילוי טופס 135 (בקשה להחזר מס), הגשת כל המסמכים למס הכנסה, ובדיקת הזכאות על ידי רשות המיסים. לאחר בדיקת הזכאות, אם ימצאו שמגיע לך החזר, הכסף יועבר לחשבון הבנק שלך.
הזמן הממוצע לקבלת החזר מס נע בין מספר שבועות למספר חודשים, תלוי בעומס על רשות המסים. באופן כללי, אם כל המסמכים הוגשו כנדרש והבקשה מולאה כראוי, ניתן לצפות לקבל את ההחזר בתוך 90 ימים.
כן, ניתן להגיש בקשה להחזר מס רטרואקטיבי עד 6 שנים אחורה. כלומר, בשנת 2024 ניתן להגיש בקשות להחזר מס עבור שנים 2018-2023.
כן, התוקף לזכאות להחזר מס הוא 6 שנים. יש להגיש את הבקשה להחזר בתוך 6 שנים מסיום שנת המס עבור התקופה הרלוונטית.
ניתן לעקוב אחרי סטטוס הבקשה דרך אתר רשות המיסים, שם אפשר להיכנס לאזור האישי ולראות את מצב הבקשה. בנוסף, ניתן לפנות למוקד שירות הלקוחות של רשות המסים.
כן, ישנן הכנסות כמו הכנסות ממכירת נכסים, קבלת מענקים או פרסים והכנסות מחו"ל שיכולות להשפיע על גובה המס. כמו כן, הוצאות מוכרות כמו תשלומי פנסיה, הוצאות רפואיות, תרומות וכדומה יכולות להשפיע על גובה ההחזר.
אם הבקשה נדחתה, ניתן להגיש ערעור לרשות המסים, תוך הצגת מסמכים נוספים או הסברים שיכולים לתמוך בבקשה. מומלץ לפנות אלינו במקרה זה
ההוצאות המוכרות כוללות תשלומי פנסיה, הוצאות רפואיות מיוחדות, תשלומים למוסדות חינוך לילדים, תשלומים למוסדות סיעוד, תרומות למוסדות ציבוריים, הוצאות על הכשרה מקצועית ועוד.
כן, אם היית מובטל חלק מהשנה, סביר להניח ששילמת יותר מס מהנדרש ולכן ייתכן שתהיה זכאי להחזר מס.
כן, אם אתה תושב ישראל ועובד בחו"ל, ייתכן שתהיה זכאי להחזר מס. צריך לבדוק את ההסכמים הבינלאומיים בין ישראל למדינות בהן עבדת ולוודא שאין תשלום כפול של מיסים.
יש לבדוק שכל המסמכים הדרושים צורפו, שהטפסים מולאו במדויק ושכל הניכויים והזיכויים נלקחו בחשבון. אצלנו עושים בדיקה כפולה.
כן, קיימות הטבות מס שונות כמו נקודות זיכוי בגין ילדים, נקודות זיכוי בגין תשלומים לביטוח לאומי, זיכוי בגין תשלומים למוסדות חינוך וסיעוד ועוד. חשוב לבדוק את כל ההטבות האפשריות ולהגיש בקשה בהתאם.
