ניתן לתבוע החזר מס בשם מי שנפטר — איך זה עובד?

כן — ניתן לתבוע החזר מס בשם עיזבון, בתנאי שהנפטר/ת עבד/ה כשכיר/ה בשנים שעדיין פתוחות לתביעה (2020-2025). בן/בת הזוג, יורשים, או מנהל עיזבון יכולים להגיש את הבקשה. הטיפול נעשה בזהירות ומקצועיות — והבדיקה הראשונית ללא עלות.

הרקע: מה קורה לזכויות מס לאחר פטירה?

זכות תביעת החזר מס אינה פוקעת עם הפטירה — היא עוברת לעיזבון. אם הנפטר/ת עבד/ה כשכיר/ה ולא תבע/ה החזר על שנה שבה היה פרש ניכוי — המשפחה יכולה לתבוע בשמו/ה, כל עוד השנה עדיין בחלון שש השנים.

מי יכול להגיש את הבקשה?

בן/בת הזוג — לרוב הגורם הראשון שזכאי להגיש. יורשים — לפי צו ירושה. מנהל עיזבון — אם מונה רשמית.

אילו נסיבות יוצרות פרש אצל נפטר/ת?

בדיוק כמו כל שכיר: שנה חלקית, שני מעסיקים, מחלה ממושכת לפני הפטירה, מילואים. אם הנפטר/ת היה/הייתה בנסיבות כאלה — ייתכן פרש לתביעה.

מה הניירת הנדרשת?

תעודת פטירה, טפסי 106 של הנפטר, ואישור יורש או צו ירושה/עיזבון.

5 שאלות ותשובות

ש: בן זוגי נפטר ב-2023. ניתן לתבוע עבורו?
ת: כן, על שנות 2020-2023 — בכפוף לנסיבות העבודה שלו/ה.

ש: צריך עורך דין?
ת: לא בהכרח. גורם מקצועי בתחום החזרי מס מטפל גם במקרים רגישים אלה.

ש: כמה זמן לוקח?
ת: 4-6 חודשים, בגלל הטיפול הנוסף בנסיבות הרגישות.

ש: מה אם הנפטר/ת עבד/ה אצל מספר מעסיקים?
ת: ניתן לטפל — הגורם המקצועי אוסף את כל המסמכים מהמעסיקים.

ש: כמה עולה?
ת: הבדיקה הראשונית ללא עלות.

לסיכום

גם עיזבון יכול לתבוע החזר מס. טיפול מקצועי ורגיש מוודא שהמשפחה מקבלת את מה שמגיע לה ללא צורך להתמודד עם הבירוקרטיה לבד.

מומלץ לפנות לגורם מקצועי לבדיקה ראשונית ללא עלות של זכאות עיזבון להחזר מס.