החל משנת 2003 החלה רפורמה המחייבת הטלת מס בגובה 25% בעבור רווחים שנוצרו משוק ההון. כיום תקנות אלו קובעות כי הבנקים או הברוקרים הם אחראים לניכוי מס במקור מהרווחים שמקורם במכירת ניירות ערך בבורסה. במרבית המקרים ניתן לקבל החזר מס בגין הפסדים שקרו בשוק ההון ותהליך זה נחשב לאינדיבידואלי עבור כל אחד.
על אילו סיבות ניתן לקבל החזרי מס בגין הפסדים בבורסה?
במידה ומכרתם ניירות ערך מהסיבות הבאות יכול להיות שתהיו זכאים לקבל החזרי מס מרשות המיסים:
- קיזוז הפסדים כנגד רווחים מניירות ערך שקרו במהלך השנה.
- קיזוז הפסד כנגד רווחים מדיבידנד.
- קיזוז הפסד כנגד שבח מקרקעין.
- קיזוז הפסד כנגד אופציות שניתנו על ידי מקום העבודה.
- ניתן לבצע קיזוז מהפסדים משוק ההון שלא נוצלו בשנה השוטפת במהלך השנים הבאות.
יש לציין שקיימות סיבות נוספות שניתן לקבל בעבורן החזרי מס בגין הפסדים בבורסה ויש לבחון כל מקרה לגופו. רוצים לבדוק אם גם אתם זכאים להחזר מס בגין הפסדים משוק ההון? מלאו את הסימולטור שלנו עוד היום וגלו תוך 3 דקות אם גם אתם זכאים להחזרי מס.
כיצד מקבלים את החזר המס?
ניתן לקבל את החזר המס בעבור הפסדים בשוק ההון על ידי הגשת בקשה להחזר מס המוגשת ללשכת רשות המיסים ליד אזור המגורים שלכם. באופן עקרוני ניתן להגיש את הבקשה באופן עצמאי אך אנחנו ממליצים לשכור את שירותיה של חברה המתמחה במתן החזרי מס, כך שתוכלו להבטיח לעצמכם את ההחזר המקסימלי המגיע לכם על פי חוק ובנוסף לכך לא תצטרכו להתעסק בתהליך כלל. כיום ניתן לבקש בקשה להחזר מס עבור ששת השנים האחרונות, כך שבשנת 2025 תוכלו לבקש החזר מס החל משנת 2019. ברגע שתגישו בקשה להחזר מס אנו נבחן את הנתונים שלכם לעומק ונבקש את החזר מס עבור כל הסיבות הרלוונטיות לכם.
היכן הנספח המתאר מס על הפסדים בבורסה?
ניתן למצוא את הנספח המתאר על הפסדים בשוק ההון בטופס 135 נספח ג׳ ובמידה והשקעתם בניירות ערך מחוץ למדינת ישראל תצטרכו להכליל גם את נספח ד׳ המפרט את ההכנסות בחו"ל. החל משנת 2013 בוצעו מספר שינויים בפעילות שוק ההון והתווספו סיבות נוספות שתוכלו לקבל בגינן החזרי מס בעבור הפסדים משוק ההון.
בקשת החזר מס מסיבות נוספות
ברוב המקרים אנשים מבצעים השקעות בשוק ההון במקביל להיותם שכירים, כך שתדעו שיכולות להיות סיבות נוספות רבות שיכולות לזכות אתכם בהחזרי מס מלבד הפסדים בשוק ההון, כך שאנו ממליצים לבדוק את הזכאות שלכם גם אם לא מכרתם ניירות ערך בהפסד. להלן מספר סיבות נפוצות שיכולות לזכות אתכם בהחזרי מס:
1.שינויים במקום העבודה: שינויים המתרחשים במקום העבודה שלכם כמו חל"ת, פיטורין, אבטלה, העלאה בשכר, ירידה בשכר ועוד.
2.שינויים במצבכם המשפחתי: כמו נישואין, גירושין, ילודה ועוד הם סטטוסים שיכולים לזכות אתכם בהחזרי מס מרשות המיסים. במידה והיה לכם שינוי כזה בשנים האחרונות אנחנו ממליצים להגיש בקשה להחזרי מס.
3.לימודים אקדמיים: למדתם תואר ראשון או שני? ייתכן שאתם זכאים להטבת מס בעבור הלימודים האקדמיים. גם במקרה של לימודים מקצועיים ניתן לקבל החזר מס.
4.תרומות למוסדות מוכרים: תרמתם כספים לעמותות או מוסדות ציבוריים המוכרים על פי סעיף 46 של מס הכנסה? אתם זכאים להחזר מס בגובה 35% מהתרומה.
5.תשלומי מזונות: משלמים תשלום מזונות? ייתכן שאתם זכאים להחזרי מס מרשות המיסים.
כיום קיימות סיבות רבות היכולות לזכות אתכם בהחזר מס, אל תוותרו על הזכויות שלכם ודרשו את הכסף שעמלתם עבורו. חברת החזר פלוס מתמחה במתן החזרי מס לשכירים ואנו נשמח ללוות אתכם לאורך התהליך מתחילתו ועד סופו.
