האם בטוח לשלוח תעודת זהות ולחתום על ייפוי כוח לחברת החזרי מס?

כן, אם בודקים מי מטפל בך ומוסרים רק מסמכים וטפסים רשמיים, אף פעם לא סיסמאות או קודים. ייפוי כוח מול רשות המסים הוא טופס רשמי שנרשם במרשם המייצגים של רשות המסים, מאפשר למייצג לפעול בשמך בתיק המס וניתן לביטול בהודעה בכתב. כשהוא ניתן לטיפול בהחזר מס של מי שלא חייב בדוח שנתי, הוא תקף ל-24 חודשים לכל היותר. צילום תעודת זהות עם ספח נדרש כי בספח רשומים בן/בת הזוג והילדים, ומהם נגזרות נקודות הזיכוי שלך.

בקצרה

• ייפוי כוח הוא טופס רשמי של רשות המסים, לא הסכם פרטי. הוא נרשם אצל רשות המסים וקובע מי רשאי לפעול בשמך.
• כסף ההחזר עובר מרשות המסים ישירות לחשבון הבנק שלך, או של בן/בת הזוג הרשום/ה בתיק. הוא לא עובר לחשבון של המייצג.
• מבטלים ייפוי כוח בהודעה בכתב. בהחזר מס למי שלא חייב בדוח שנתי, ייפוי הכוח פג ממילא אחרי 24 חודשים לכל היותר.
• סיסמאות, קודי אימות ופרטי אשראי לא מוסרים לאף אחד. קוד שנשלח אליך מקלידים בעצמך, באתר הרשמי.

מה זה ייפוי כוח מול רשות המסים, בשפה פשוטה?

ייפוי כוח (נקרא גם "ייצוג") הוא אישור רשמי שאתה נותן לבעל מקצוע לפעול בשמך מול רשות המסים. למשל: להגיש בשבילך את בקשת ההחזר ולטפל בה עד הסוף.

הטופס הרשמי נקרא "בקשה לרישום ייצוג ראשי / מתן ייפוי כוח" (טופס 2279א5). אחרי שאתה חותם, המייצג מעביר אותו למרשם המייצגים של רשות המסים, ושם נרשם שהוא מטפל בתיק שלך. בטופס יש מקום גם לפרטים ולחתימה של בן/בת הזוג.

שני סעיפים בטופס שחשוב להכיר לפני שחותמים:

• כל פעולה שהמייצג עושה במסגרת ההרשאה מחייבת (או מזכה) אותך. לכן חשוב לבחור מייצג שאתה סומך עליו.
• האחריות שלא לחרוג מההרשאה מוטלת על המייצג.

גם בביטוח לאומי נותנים ייפוי כוח, בנפרד. הוא מאפשר למייצג לקבל מידע על העבודות, ההכנסות והגמלאות מחליפות השכר שלך, כמו דמי לידה ודמי אבטלה. אפשר לאשר אותו בעצמך, באופן מקוון, באתר ביטוח לאומי.

מה המייצג יכול לעשות, ומה לא?

בקיצור: הוא יכול לפעול בשמך בתיק, אבל הכסף, הסיסמאות וההחלטה על התוצאה לא אצלו.

למה צריך צילום תעודת זהות עם ספח?

כי הספח (הדף המצורף לתעודת הזהות) הוא המקום שבו רשומים בן/בת הזוג והילדים שלך ותאריכי הלידה שלהם. זה המידע שקובע חלק גדול מנקודות הזיכוי.

נקודת זיכוי היא סכום קבוע שמקטין את המס שלך. בשנים 2024–2026 כל נקודה שווה 242 ₪ לחודש (2,904 ₪ בשנה). נקודות הזיכוי על ילדים משתנות לפי הגיל שהילד ממלא בשנת המס ולפי ההורה שמקבל אותן. בלי הספח אי אפשר לבדוק אם קיבלת בתלוש את כל הנקודות שמגיעות לך. צילום רישיון נהיגה או דרכון נדרש כאמצעי זיהוי נוסף.

אם אתה נשוי, נבקש גם את תעודת הזהות של בן/בת הזוג, כי במס הכנסה הבדיקה נעשית לתא המשפחתי. ההסבר המלא נמצא בדף למה צריך את פרטי בן/בת הזוג.

למה חברת החזרי מס צריכה גישה לביטוח לאומי?

כדי לראות את כל מקומות העבודה שלך לאורך השנים, כולל כאלה ששכחת.

בביטוח לאומי אפשר להפיק "אישור תקופות ביטוח ומעסיקים": רשימה של תקופות העבודה ושל המעסיקים שדיווחו עליך. כשבודקים החזר עד 6 שנים אחורה, עבודה של חודשיים או עבודת קיץ שנשכחה יכולה לשנות את התמונה. ייפוי הכוח בביטוח לאומי מאפשר גם לקבל מידע על גמלאות מחליפות שכר, כמו דמי לידה ודמי אבטלה.

איך מאשרים ייפוי כוח בביטוח לאומי בלי למסור לאף אחד שום קוד? המייצג מזין את הבקשה ונותן לך מספר אסמכתא (מספר הבקשה). אתה נכנס בעצמך לשירות "אישור ייפוי כוח למייצג" באתר ביטוח לאומי, מקליד תעודת זהות ואת מספר האסמכתא, ומזדהה: באמצעות פרטי כרטיס אשראי שעל שמך, או טלפון או מייל שאימתת מול ביטוח לאומי. את פרטי ההזדהות מקלידים רק באתר הרשמי. מייצג לא צריך שתמסור לו אותם.

מה אסור למסור לעולם, גם לא לנו?

סיסמאות, קודי אימות ופרטי אשראי. לאף אחד, בשום ערוץ.

• סיסמה או קוד משתמש לאזור האישי ברשות המסים, בביטוח לאומי או בכל אתר ממשלתי.
• קוד חד-פעמי שהגיע אליך ב-SMS או במייל. אותו מקלידים רק בעצמך, באתר או בעמוד החתימה שפתחת.
• פרטי כרטיס אשראי, לא בטלפון ולא בוואטסאפ.
• קוד סודי של הבנק או של קופת החולים.

מה כן סביר שיבקשו ממך: צילום תעודת זהות עם ספח, רישיון נהיגה או דרכון, חתימה על טופס ייפוי כוח רשמי, וטפסים כמו טופס 106 (הסיכום השנתי של השכר והמס שמקבלים מהמעסיק).

מה אנחנו מבקשים בפועל: אצלנו מבקשים שתי הרשאות רשמיות: ייפוי כוח מול מס הכנסה על גבי הטופס של רשות המסים, שעליו אתה חותם דיגיטלית מהנייד, וייפוי כוח בביטוח לאומי, שאותו אתה מאשר בעצמך באתר ביטוח לאומי עם מספר אסמכתא שנשלח אליך. באתר ביטוח לאומי תתבקש להזדהות, למשל בכרטיס אשראי או בסיסמה לנייד. זה שלב של ביטוח לאומי עצמו, מול האתר הרשמי שלו, והפרטים האלה נשארים אצלך. אנחנו לא מבקשים ממך סיסמה או קוד לאף אתר.

איך בודקים שהגורם שמטפל בך אמין?

שש בדיקות פשוטות, לפני שחותמים על משהו:

1. שאל מי המייצג המוסמך, בשם, ומה מספר הרישיון שלו.
2. ודא שההחזר ייכנס לחשבון הבנק שלך. מי שמבקש להעביר את ההחזר דרך החשבון שלו מדליק נורה אדומה.
3. היזהר ממי שנוקב בסכום לפני שראה מסמך. אי אפשר לדעת כמה מגיע לך בלי בדיקה.
4. היזהר מלחץ כמו "רק היום" או "אם לא תחתום עכשיו תפסיד". מותר ורצוי להתייעץ בבית לפני שחותמים.
5. בדוק שהמחיר כתוב מראש ובמפורש, כולל מה קורה עם המע"מ ומתי משלמים. המדריך המלא: כמה עולה החזר מס.
6. בדוק שיש משרד אמיתי, טלפון שעונים בו וביקורות של לקוחות אמיתיים.

לעוד סימני אזהרה, ר' החזרי מס: עוקץ? איך מזהים הודעות ספאם ואיך בוחרים חברת החזרי מס.

איך מבטלים ייפוי כוח?

מודיעים בכתב, לכל גוף בנפרד: לרשות המסים ולביטוח לאומי. כדאי לעדכן גם את המייצג עצמו.

מה אנחנו רואים בשטח

שתי שאלות חוזרות אצלנו שוב ושוב: למה צריך את תעודת הזהות של בן/בת הזוג, ומה הקשר בין ביטוח לאומי להחזר מס. אלה בדיוק השאלות הנכונות, ועדיף לשאול אותן לפני שחותמים. הצד המקצועי אצלנו באחריות אורית זיצר, יועצת המס, והמשרד נמצא בבית מגה אור, א.ת. שילת, קומה 2 (טלפון 08-9730454). אחרי שנפתח תיק אפשר לראות בכל רגע מה נקלט ואיפה הוא עומד, בדף מעקב התיק. מתוך 850 החזרי מס שביצענו ב-2025, ההחזר הממוצע עמד על 8,570 ₪. זה נתון היסטורי, לא הבטחה לגבי המקרה שלך. ולמי שבודק ביקורות: דירוג 5.0 מתוך 111 ביקורות בפרופיל העסק שלנו בגוגל.

שאלות נפוצות

כבר מסרתי קוד או סיסמה למישהו. מה עושים עכשיו?
החלף מיד את הסיסמה באתר הרלוונטי. אם מסרת פרטי כרטיס אשראי, פנה לחברת האשראי. אם נתת ייפוי כוח שאתה כבר לא רוצה בו, בטל אותו בכתב מול רשות המסים ומול ביטוח לאומי, כמו שמוסבר למעלה.

קיבלתי SMS עם קישור לקבלת "החזר מס". זה אמיתי?
אל תלחץ לפני שבדקת. גם רשות המסים שולחת לפעמים מסרונים עם קישור, למשל לעדכון חשבון הבנק אחרי פתיחת שנים להחזר, ולכן הדרך הבטוחה היא להיכנס בעצמך לאזור האישי באתר רשות המסים ולבדוק שם. סימנים נוספים להודעות מתחזות מפורטים בדף החזרי מס: עוקץ?.

ייפוי הכוח נותן למייצג גישה לחשבון הבנק שלי?
הוא לא מעביר כסף למייצג: ההחזר מועבר מרשות המסים לחשבון הבנק של בן הזוג הרשום בתיק. כדאי לדעת שבנוסח הטופס הרשמי של רשות המסים יש גם סעיף שמאפשר מתן הוראות לחיוב חשבון הבנק שלך לטובת רשות המסים, בהתאם לדיווחים שלך. כלומר, תשלום מס לרשות עצמה. אם משהו בטופס לא ברור לך, שאל לפני שאתה חותם.

על מה בדיוק חל ייפוי הכוח?
על התיקים שמסומנים בטופס. הטופס הרשמי מאפשר לרשום ייצוג במס הכנסה, בניכויים, במע"מ ובמס רכוש, ולכן כדאי לראות מה מסומן לפני שחותמים. בבקשת החזר מס של שכיר, התיק הרלוונטי הוא תיק מס הכנסה.

מקורות

• רשות המסים: טופס 2279א5, בקשה לרישום ייצוג ראשי / מתן ייפוי כוח (מעודכן ל-8.2020)
• רשות המסים: מדריך להגשת בקשה להחזר מס, פרק 5 (תשלום ההחזר)
• רשות המסים: הוראת ביצוע 13/2021, בקשה מקוונת להחזר מס
• רשות המסים: מדריך הטבות במס להורים עם ילדים קטנים
• רשות המסים: חוברת ניכויים 2026 (שווי נקודת זיכוי)
• ביטוח לאומי: טופס בל/70, ייפוי כוח למייצג בנושאי ביטוח וגבייה (05.2022)
• ביטוח לאומי: אישור ייפוי כוח למייצג (שירות מקוון)
• ביטוח לאומי: אישור תקופות ביטוח ומעסיקים

נכתב על ידי צוות החזר פלוס על בסיס מקורות רשמיים של רשות המסים. עודכן לאחרונה: אוקטובר 2026.

רוצה לדעת אם מגיע לך? בדיקת הזכאות הראשונית ללא עלות: ממלאים שאלון של 3 דקות.