האם החזר מס זה מענק עבודה? מה ההבדל, ואפשר לקבל את שניהם

לא. מענק עבודה (שנקרא גם "מס הכנסה שלילי") הוא מענק שהמדינה משלמת להורים עובדים ולבני 55 ומעלה עם הכנסה נמוכה — בלי קשר לכמה מס הכנסה שילמו. החזר מס הוא החזרה של מס הכנסה שנוכה ממך ביותר, לפי פקודת מס הכנסה. אלה שתי בקשות נפרדות עם תנאים שונים: את המענק אפשר לבקש שנתיים אחורה, את ההחזר עד 6 שנים אחורה.

בקצרה

• מענק עבודה = תוספת הכנסה לעובדים בשכר נמוך. לא צריך לשלם מס כדי לקבל אותו.
• החזר מס = החזרה של מס הכנסה שנוכה ממך ביותר.
• חלון זמן: מענק — שנתיים (ב-2026: על 2024 ו-2025). החזר — 6 שנים (ב-2026: על 2020 עד 2025).
• מי מגיש: את המענק — רק אתה, אישית.
• "מס הכנסה שלילי" הוא שם נוסף למענק עבודה.

מה ההבדל בין מענק עבודה להחזר מס?

את כל הפרטים על המענק — תנאים, טבלאות הכנסה ולוח תשלומים — ריכזנו במדריך מענק עבודה 2026.

מה זה "החזר מס שלילי"?

הצירוף "החזר מס שלילי" לא מופיע במקורות הרשמיים שבדקנו. "מס הכנסה שלילי" הוא שם נוסף למענק עבודה. אם הכוונה שלך היא לכסף שנוכה ממך ביותר מהמשכורת — זה החזר מס, וזה מסלול אחר.

איך בודקים אם מגיע לך כל אחד מהם?

• מענק עבודה: בודקים בסימולטור הרשמי של רשות המסים, ואז מגישים לבד באזור האישי.
• החזר מס: עוברים על השנים 2020–2025, אוספים טופס 106 מכל מעסיק, ומגישים בקשה — לבד, או דרך מייצג. איך יודעים אם מגיע לך החזר.

אם תבחר לבדוק את ההחזר דרכנו: בדיקת הזכאות הראשונית ללא עלות. אם יש זכאות ופותחים תיק — דמי פתיחת תיק 97 ₪ כולל מע"מ (במבצע עד 31.12.2026, במקום 300 ₪), שמתקזזים מההחזר בפועל, ועמלה של 15% מההחזר בתוספת מע"מ, שנגבית רק אחרי שההחזר נכנס לחשבון שלך.

מה אנחנו רואים אצלנו בשטח

את מענק העבודה אנחנו לא מגישים — ואף אחד לא יכול להגיש אותו בשבילך. מה שאנחנו עושים הוא לבדוק את הצד של החזר המס, ששם יש יותר עבודה: טופס 106 מכל מעסיק ובדיקת נקודות הזיכוי לפי הכללים של כל שנה. מתוך 850 החזרי מס שביצענו ב-2025, ההחזר הממוצע עמד על 8,570 ₪. זה נתון היסטורי ולא הבטחה — כל תיק נבדק לגופו.

שאלות נפוצות

מי משלם את מענק העבודה — רשות המסים או ביטוח לאומי?
רשות המסים. את התביעה מגישים באזור האישי באתר רשות המסים או בסניף דואר, והמענק מועבר לחשבון הבנק שמסרת בתביעה.

צריך לשלם למישהו כדי לקבל מענק עבודה?
לא. לפי רשות המסים, התביעה אישית, אי אפשר להגיש אותה בשם אדם אחר, ההגשה לא כרוכה בתשלום ואין צורך להיעזר בשירות בתשלום. אם מישהו מציע לך להגיש מענק עבודה תמורת תשלום — אפשר לעשות את זה לבד.

מה כדאי לבדוק קודם — מענק או החזר?
שים לב לתאריך משותף: ב-31.12.2026 נסגרת גם האפשרות להגיש מענק עבודה על 2024 וגם האפשרות לבקש החזר מס על 2020.

מקורות

• רשות המסים — מדריך מענק עבודה לשנת המס 2025 (עודכן 29.1.2026)
• רשות המסים — דף ההסבר למענק עבודה לשנת 2025
• רשות המסים — סימולטור לחישוב מענק עבודה
• רשות המסים — מדריך להגשת בקשה להחזר מס למי שאינו חייב בדוח (עודכן 20.4.2026)
• פקודת מס הכנסה, נוסח משולב — סעיפים 159א ו-160 (אתר ביטוח לאומי)

נכתב על ידי צוות החזר פלוס על בסיס מקורות רשמיים של רשות המסים. עודכן לאחרונה: אוקטובר 2026.

רוצה לדעת אם מגיע לך? בדיקת הזכאות הראשונית ללא עלות — ממלאים שאלון של 3 דקות. לבדיקת הזכאות